¿Qué sucede cuando no informa sus impuestos criptográficos al IRS?

Puntos clave

• Las autoridades fiscales como el IRS, HMRC y ATO clasifican las criptomonedas como un activo de capital, lo que significa que las ventas, los intercambios e incluso los permutas se consideran eventos imponibles.

• Las autoridades fiscales de todo el mundo están coordinando a través de marcos como el FATF y el CARF de la OCDE para rastrear transacciones, incluso a través de fronteras y monedas de privacidad.

• Las autoridades utilizan firmas de análisis de la blockchain como Chainalysis para vincular direcciones de monederos con identidades reales, rastreando incluso transacciones complejas de DeFi y cadena cruzada.

• Mantener registros detallados de vientos alisiosrecompensas de apostando y tarifas de gas ayuda a calcular ganancias precisas y asegura una presentación de impuestos más fluida.

Muchos comerciantes ven las criptomonedas fuera del sistema financiero tradicional, pero las autoridades fiscales las tratan como propiedad, sujetas a las mismas reglas que las acciones o los bienes raíces. Esto significa que comerciar, ganar o vender criptomonedas sin declararlo puede acarrear multas y auditorías.

Este artículo explica lo que puede suceder si no pagas tus impuestos sobre criptomonedas. Cubre todo, desde el primer aviso que podrías recibir del departamento de impuestos hasta las graves sanciones que pueden seguir. También aprenderás qué pasos puedes tomar para volver a encarrilarte.

¿Por qué las criptomonedas son imponibles?

Las criptomonedas son imponibles porque autoridades como el Servicio de Impuestos Internos (IRS) en EE. UU., Hacienda y Aduanas de Su Majestad (HMRC) en el Reino Unido y la Oficina de Impuestos de Australia (ATO) en Australia las tratan como propiedad o un activo de capital en lugar de moneda.

Como resultado, vender, comerciar o gastar criptomonedas puede desencadenar un evento imponible, muy parecido a la venta de acciones. Los ingresos de actividades como el apostandola minería, los lanzamientos aéreos o el agricultura de rendimiento también deben declararse basándose en el valor justo de mercado en el momento de su recepción.

Incluso intercambiar una criptomoneda por otra puede resultar en ganancias o pérdidas de capital, dependiendo de la diferencia de precio entre la adquisición y la disposición. Para cumplir con las normas fiscales, las personas deben mantener registros detallados de todas las transacciones, incluidas marcas de tiempo, cantidades y valores de mercado en el momento de cada comercio.

La documentación precisa es esencial para presentar las declaraciones de impuestos anuales, calcular las ganancias y mantener la transparencia. También ayuda a prevenir multas por declaración insuficiente o evasión fiscal a medida que las normas fiscales de criptoactivos siguen cambiando.

Razones comunes por las que la gente no paga impuestos sobre criptomonedas

Es posible que las personas no paguen impuestos sobre sus transacciones de criptomonedas porque están confundidas, desinformadas o encuentran el cumplimiento demasiado complicado. Aquí tienes algunas razones comunes por las que las personas no declaran o no pagan los impuestos sobre criptomonedas que deben:

• Supuesto de anonimato: Algunos usuarios creen erróneamente que las criptomonedas son anónimas y que las transacciones no se pueden rastrear. Esta idea errónea a menudo les lleva a omitir la declaración de su actividad a las autoridades fiscales.

• Uso de plataformas privadas: Algunas personas utilizan intercambios pecado Conozca a su cliente (KYC) o monederos de autocustodia en un intento de mantener sus transacciones de criptomonedas ocultas a las autoridades.

• Confusión sobre los eventos imponibles: Muchos usuarios no se dan cuenta de que acciones cotidianas como comerciar, vender o gastar criptomonedas son eventos imponibles, similares a la venta de activos tradicionales como las acciones.

• Complejidad del cumplimiento: El desafío de mantener registros detallados, incluidos los valores de mercado y las marcas de tiempo, y la falta de una guía fiscal clara a menudo disuaden a las personas de declarar correctamente sus transacciones de criptomonedas.

¿Lo sabías? Simplemente comprar y holding crypto (hodling) en tu monedero o en un exchange no suele ser un evento imponible. Los impuestos se aplican solo cuando lo vendes, lo intercambias o lo gastas y obtienes una ganancia.

Cómo las autoridades rastrean las transacciones de criptomonedas

Los gobiernos utilizan tecnología avanzada y sistemas globales de intercambio de datos para monitorear las transacciones de criptomonedas. Agencias como el IRS, HMRC y ATO a menudo trabajan con empresas como Chainalysis y Elliptic para rastrear direcciones de monederos, analizar historiales de transacciones y vincular cuentas anónimas con identidades del mundo real.

Los intercambios comparten datos de usuarios sobre vientos alisios y tenencias de criptomonedas a través de informes como el Formulario 1099-DA de EE. UU. y marcos internacionales como el Estándar común de informes (CRS). Incluso las plataformas de finanzas descentralizadas (DeFi), los mezcladores y los puentes cadena cruzada dejan registros rastreables en las cadenas de bloqueslo que permite a los investigadores seguir las rutas de las transacciones con precisión.

Además, los países están reforzando la cooperación a través del Marco de presentación de informes sobre criptoactivos (CARF) de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), que estandariza el intercambio global de datos de transacciones de criptoactivos. Estas medidas hacen que las criptomonedas sean mucho menos anónimas, lo que permite a los gobiernos identificar la evasión fiscal, el lavado de dinero y las ganancias no declaradas de manera más efectiva.

Consecuencias de no pagar impuestos sobre criptomonedas

No pagar impuestos sobre tus tenencias de criptoactivos puede acarrear graves consecuencias legales y financieras. Al principio, las autoridades fiscales pueden imponer sanciones civiles, incluyendo multas por pagos atrasados, declaración insuficiente e intereses acumulados. Por ejemplo, el IRS puede cobrar hasta el 25% del impuesto impagado, mientras que el HMRC del Reino Unido emite multas por no divulgación o informes inexactos.

La falta de cumplimiento continuado puede dar lugar a auditorías y cuentas congeladas, ya que las agencias fiscales detectan transacciones de criptoactivos no declaradas a través de sus bases de datos. Las autoridades pueden obtener información de los usuarios de intercambios regulados como Coinbase y Kraken a través de solicitudes legales o acuerdos internacionales de intercambio de datos.

En casos graves, la evasión fiscal intencionada puede dar lugar a cargos penales, resultando en procesamiento judicial, multas cuantiosas o incluso prisión. Ignorar las obligaciones fiscales sobre criptoactivos también perjudica tu historial de cumplimiento y puede aumentar la probabilidad de un escrutinio futuro por parte de las autoridades fiscales, haciendo que la declaración oportuna sea esencial.

¿Lo sabías? Si tu cartera de criptoactivos ha bajado, puedes vender activos con pérdidas para compensar cualquier ganancia de capital que hayas obtenido. Esta estrategia, conocida como tax-loss harvesting, puede reducir legalmente tu factura fiscal general.

Cómo se está endureciendo la red global de impuestos sobre criptoactivos

Los esfuerzos globales para hacer cumplir la normativa fiscal sobre criptoactivos se están intensificando a medida que los reguladores aumentan la colaboración. Las naciones del Grupo de los Veinte (G20), junto con el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y la OCDE, están respaldando estándares para monitorear y gravar los activos digitales. El CARF de la OCDE permitirá el intercambio automático de datos de contribuyentes entre jurisdicciones, reduciendo las oportunidades de evasión fiscal en el extranjero.

Las autoridades están prestando más atención a las carteras de criptoactivos en el extranjero, los intercambios no conformes y las monedas de privacidad como Monero (XMR) y Zcash (ZEC), que ocultan los detalles de las transacciones. Las acciones recientes incluyen cartas de advertencia del IRS y HMRC a miles de inversores en criptoactivos sospechosos de no declarar todos sus beneficios.

Las autoridades tanto de la UE como de Japón están tomando medidas coercitivas contundentes contra las plataformas de criptoactivos no registradas. Estos pasos reflejan un impulso global más amplio para monitorear los activos digitales, haciendo cada vez más difícil para los poseedores de criptoactivos depender del anonimato o de lagunas jurisdiccionales para evitar impuestos.

¿Lo sabías? Mantener tus criptoactivos durante más de un año antes de venderlos puede hacer que tus beneficios califiquen para tasas impositivas más bajas sobre las ganancias de capital a largo plazo en algunos países, como EE. UU. y Australia, donde estas tasas son significativamente inferiores a las de corto plazo.

Qué hacer si no has declarado

Si no has declarado tus impuestos sobre criptoactivos, es importante actuar rápidamente para minimizar posibles sanciones. Comienza revisando tu historial completo de transacciones de intercambios, carteras y plataformas DeFi. Utiliza exploradores de la blockchain o herramientas fiscales para criptoactivos como Koinly, CoinTracker o TokenTax para calcular con precisión tus ganancias y pérdidas de capital.

Presenta declaraciones de impuestos corregidas para subsanar cualquier omisión anterior, ya que muchas autoridades fiscales, incluyendo el IRS y HMRC, lo permiten antes de tomar medidas coercitivas. Varios países también ofrecen programas de divulgación voluntaria o clemencia que pueden reducir multas o evitar cargos penales si declaras de forma proactiva.

Actuar con prontitud demuestra buena fe a los reguladores y aumenta en gran medida las posibilidades de un resultado positivo. Cuanto antes corrijas los errores y declares los ingresos no reportados, menores serán tus riesgos legales y financieros.

Cómo cumplir con las leyes fiscales de criptoactivos

Para evitar problemas fiscales con los criptoactivos, mantente al día y conserva una documentación exhaustiva. Guarda registros detallados de todas las transacciones, incluyendo operaciones, permutasrecompensas de apostando y tarifas de gasya que estas afectan tus ganancias o pérdidas imponibles. Utiliza intercambios regulados para acceder fácilmente a los datos de las transacciones y asegurar el cumplimiento de las normas de declaración locales, como las del CARF o el CRS.

Revisa regularmente las directrices fiscales sobre criptoactivos de tu país, ya que las normas y definiciones cambian a menudo. Para plataformas DeFi o cadena cruzadaregistra las direcciones de billetera y las marcas de tiempo de cada transacción. Si no estás seguro acerca de actividades complejas como lanzamientos aéreostokens no fungibles (NFT) o recompensas apostandobusca asesoramiento de un profesional que se especialice en la tributación de activos digitales.

Este artículo no contiene consejos ni recomendaciones de inversión. Toda inversión y movimiento comercial implican riesgos, y los lectores deben realizar su propia investigación al tomar una decisión.