Una norma poco conocida sobre el impuesto a las sucesiones podría reducir en 70.000 libras su factura | Finanzas personales | Finanzas

Las personas que planean transmitir su patrimonio podrían reducir en £70.000 su factura de impuestos a la herencia aprovechando una regla poco conocida.

Existe una deducción estándar de tasa cero de £325.000 para el impuesto a la herencia que permite a una persona transmitir esta parte de su patrimonio libre de impuestos, pero hay otras deducciones de tasa cero disponibles.

Neil Rayner, director de asesoramiento de la empresa de gestión patrimonial True Potential, dijo: “Un consejo poco conocido para minimizar la factura del impuesto a la herencia es aprovechar las ayudas por reducción de personal.

“En la actualidad, la banda de impuesto cero para residencias (RNRB) ofrece una asignación adicional libre de impuestos de hasta £175.000 cuando se deja una propiedad residencial a descendientes directos por un valor de hasta £2 millones.

“Si su casa vale más de £2 millones, vender esa propiedad y reducir su tamaño a una casa que califique para el RNRB garantiza que los beneficiarios de una persona puedan beneficiarse del mismo umbral libre de impuestos que si se hubiera conservado la propiedad más grande.

“La reducción de tamaño también puede liberar fondos que pueden usarse para apoyar la jubilación u otras necesidades financieras, al tiempo que se garantiza que una parte significativa del patrimonio permanezca protegida del IHT a través del RNRB”.

Hay varias otras cosas que las familias pueden hacer para reducir la factura del impuesto a la herencia del que son responsables sus patrimonios.

Vale la pena entender que cualquier parte de las asignaciones no utilizadas de una persona puede transferirse a su cónyuge o pareja civil cuando fallece.

Otra forma de reducir su factura es hacer regalos libres de impuestos, reduciendo así el tamaño de su patrimonio.

El Sr. Rayner dijo: “Si bien tradicionalmente se entiende que la herencia se transmite cuando uno muere, si puede permitírselo, regalar algunos de sus activos anticipadamente podría hacer que el valor de su patrimonio esté por debajo de la banda de tasa cero, lo que significa que ya no califica para el impuesto a la herencia.

“Dicho esto, esta exención sólo se aplica si la donación se hizo siete años antes de la muerte. Por lo tanto, quienes consideren esto como una táctica para maximizar su eficiencia fiscal deberían considerar la posibilidad de hacer estas donaciones antes en sus años de jubilación para asegurarse de que la donación no se incluya en el valor del patrimonio y, por lo tanto, no esté sujeta al impuesto sobre sucesiones”.

El experto fiscal también explicó cómo se puede ahorrar en una pensión para evitar el impuesto a la herencia.

Dijo: “En la actualidad, las pensiones personales no se consideran parte de su patrimonio, esto significa que no pueden ser gravadas como parte de ningún Impuesto a la Sucesión y se han utilizado cada vez más como una herramienta para maximizar lo que puede transmitir a sus seres queridos.

“Un patrimonio con un valor de un millón de libras esterlinas (suponiendo que no haya otras exenciones ni desgravaciones) podría estar sujeto a un pago de impuesto a la herencia de 270.000 libras esterlinas.

“Sin embargo, si usted maximizara su pensión personal en cinco años, esto significaría que se descontarían £300.000 adicionales del valor imponible de su patrimonio.

“Si una persona muere antes de los 75 años, esto podría reducir la factura fiscal de sus beneficiarios a £150.000, lo que generaría un ahorro en la herencia del 50 por ciento.

“Si usted viviera más de 75 años, sus beneficiarios estarían sujetos al impuesto sobre la renta sobre cualquier retiro a su tasa marginal (la tasa más alta de impuesto sobre la renta que pagan)”.

Para conocer las últimas noticias sobre finanzas personales, síganos en Twitter en @ExpressMoney_.